勤業眾信落腳高雄資產管理專區　首波聯手17家金融機構佈局南台灣高資產族

因應金管會宣布推動之「亞洲資產管理中心」，首個試辦專區落腳於高雄，並於日前由高雄市市長陳其邁與金管會主委彭金隆，併同數家國內大型指標性金融機構業者舉行「亞洲資產管理中心高雄專區」揭牌典禮。高雄專區首波已確定迎來14家銀行、3家保險業者進駐，主要聚焦於授信業務、家族辦公室及跨境金融服務。未來專區內的銀行可以是高資產人士的單一窗口，連結海外分行資源，共同提供跨境投資服務，進而共同管理客戶海內外的金融資產。

根據金管會規劃，「亞洲資產管理中心」政策將分階段推進，除高雄外，未來不排除在台北、新竹等地建立第二波示範專區，以強化台灣資產管理市場的區域競爭力。根據統計資料，目前台灣高資產人士（可投資資產逾1億台幣）超過15,000人，總資產超過兆元規模，為各大金融機構與專業服務業者積極爭取的核心客群。

勤業眾信落腳專區，第一線服務金融機構與高資產人士

勤業眾信南區稅務部負責人賴永發會計師表示，勤業眾信已深耕南台灣市場逾五十年，擁有完整的審計、稅務、法律、顧問等專業服務團隊，第一時間即響應政府致力於提升台灣在亞太地區的金融地位，於高雄亞洲新灣區正式設立「亞灣創新服務中心」，計畫攜手各金融機構、海內外資產管理業者，帶動高雄專區的經濟實力，加速佈局南台灣高資產財富管理市場。

現階段亞洲資產管理中心已正式揭牌高雄專區，高資產人士在專區內即可透過銀行單一窗口，靈活操作國際金融商品業務，並提高資金運用彈性，這些優勢與彈性將大幅提升高資產人士將海內外資金挹注高雄專區投資的意願，真正達到「留財」、「引資」之目標。

賴永發強調，隨著金融帳戶資訊交換(CRS)的實施與受控外國公司課稅制度(CFC)的生效，資訊越來越透明已成趨勢，過去高度依賴境外金融業者提供高資產人士財富增值與資產傳承服務的做法，已經到了要調整的關鍵時刻。外在租稅環境的改變與境內金融服務的提升，勢必會讓我國高資產人士評估將境外資產導入在地化服務的可能性與效益。

海外資產面相多元，高資產人士應首重財富傳承與家族治理制度

金融特區競爭力的提升，私人銀行服務是重要的起點，由專區內金融機構整合海內外資源，吸引高資產人士的資金實力挹注，進而帶動資產管理業者的服務整合契機，將是完整的家族辦公室服務模式。高雄專區所併同進入的各類金融業者與專業服務機構，將可協助高資產人士從投資入門，再至財富管理，進而完善每一家族世代永續傳承的目標。

勤業眾信私人暨家族企業服務稅務團隊王瑞鴻會計師表示，這是台灣第一次在政策上明文提到「家族辦公室」的議題，無形間也宣告了台灣正式往家族治理與資產永續傳承邁向了重要的第一步。站在台商家族創辦人的角度思考，此波亞洲資產管理中心高雄專區的推動，增加了跨境金融投資選擇，再搭配資產管理與家族辦公室業者，正是思考家族資產配置藍圖與建置家族治理制度的良機。

近年台灣社會已面臨台商家族創辦人、高資產人士的傳承議題，當涉及跨境資金流轉、家族成員間資產移轉等課題時，不僅要考慮台灣有關民法與稅法的規定，也要一併顧及境外當地有關繼承法例及稅法的規範，避免傳承規畫犯了見樹不見林的錯誤。

王瑞鴻提醒所有的規畫，時間都是最好的解方，及早啟動資產傳承與企業接班計畫，就能進一步降低日後傳承可能產生的風險。隨著接下來相關法令與配套措施明朗後，就要開始落實家族永續傳承的執行，從創辦人對家族的核心價值為出發點，由專業的顧問團隊偕同金融機構，提供跨境稅務與法律議題諮詢、資產傳承與家族辦公室服務，透過與家族成員間有效的溝通，逐步搭建家族治理制度，並執行資產傳承計畫，也在世代傳承過程中，兼顧家和萬事興的目標。

(文、圖/勤業眾信)